Lista de verificación de documentos del cierre fiscal

Para quién es

Todo en un solo lugar antes de la declaración. La lista repasa los registros que un autónomo suele necesitar al final del año fiscal, con espacio para anotar si tienes cada uno, dónde está archivado y qué falta por pedir.

Autónomos y freelancers que reúnen sus registros para la declaración de impuestos o para su asesor, sobre todo quienes quieren entregar un juego completo a la primera.

Qué te ayuda a controlar

• Los registros de ventas, compras y gastos del año
• Los extractos del banco, de las tarjetas y de las plataformas de pago
• Las compras de bienes de inversión, los retiros y los cálculos de uso de la vivienda o del vehículo
• Otros ingresos y documentos por los que puede preguntar la declaración
• Dónde está archivado cada registro y qué falta todavía

Cómo usarla

1. Anota arriba el negocio, el año fiscal y quién prepara la documentación.
2. Recorre la lista y marca cada registro que ya tengas.
3. Anota dónde se guarda cada uno: una carpeta, una unidad de almacenamiento, un informe del programa de contabilidad, una caja de zapatos.
4. Anota lo que falte y a quién pedírselo, por ejemplo al banco o a una plataforma.
5. Añade en las filas en blanco los registros propios de tu actividad. Consulta la normativa aplicable en tu país o región sobre lo que necesita tu declaración.
6. Cuando todas las líneas estén marcadas o explicadas, entrega la documentación a tu asesor o empieza la declaración.

Formatos

• PDF para imprimir (A4 y carta)
• PDF rellenable con campos de formulario
• Versión en línea, guardada en tu navegador

La versión para imprimir está maquetada dentro de un recuadro que cabe en A4 y en carta, así que los dos archivos son idénticos y ninguno se escala. El PDF rellenable tiene campos de formulario de verdad. La versión en línea guarda lo que escribes en tu propio navegador y genera el PDF completo en tu dispositivo.

Cómo imprimirla

Descarga el archivo A4 o carta según el papel de tu impresora, ábrelo en un lector de PDF e imprímelo al 100 % —no con «ajustar a la página», que reduce el espacio para escribir—. Los dos archivos dejan un margen de 14 mm, suficiente para el borde que no imprimen las impresoras domésticas. Para imprimir la versión en línea con tus datos, usa el botón Imprimir esta hoja, que imprime solo la hoja y nada del resto de la página. Más sobre cómo imprimir.

Preguntas frecuentes

¿Son todos los registros que estoy obligado a conservar?

Ninguna lista puede asegurarlo para todos los países y actividades. Recoge los registros que reúnen la mayoría de los autónomos; consulta la normativa aplicable en tu país o región, o pregunta a un asesor, por lo que necesite tu caso.

¿Y si no encuentro un recibo?

Anótalo en la columna de lo que falta e indica qué prueba sí tienes, como una línea del banco o un correo de confirmación. Que eso baste depende de las normas de tu administración tributaria.

¿Por qué anotar dónde está archivado cada registro?

Porque la pregunta que llega después de la declaración suele ser dónde está el justificante. Anotar la carpeta o el nombre del archivo te ahorra buscar si tu asesor o la administración tributaria preguntan más adelante por una cifra.

¿Puedo usarla para el cierre contable en lugar del año fiscal?

Sí. Si tu ejercicio contable termina en otra fecha, pon en el encabezado la que te convenga; los registros que se reúnen son los mismos.