Resumen de cuentas anuales para autónomos

Para quién es

Tu año de actividad en dos páginas. Saldos, ingresos, gastos, bienes de inversión y retiros en un solo lugar, listos para tu declaración o para tu asesor.

Autónomos y freelancers que llevan su propia contabilidad durante el año y necesitan reunirla al cierre, tanto si presentan la declaración por su cuenta como si trabajan con un asesor.

Qué te ayuda a controlar

• Los ingresos de cada mes del año de actividad
• Los gastos totalizados por categoría
• Las compras de bienes de inversión, separadas de los gastos corrientes
• Los retiros realizados y las aportaciones de capital
• Banco, caja, lo que te deben y lo que debe el negocio al inicio y al final del año

Cómo usarla

1. Anota el negocio, las fechas de inicio y fin del año y el criterio con el que llevas la contabilidad: caja o devengo.
2. Copia los totales mensuales de ingresos de tu registro de ventas o de tu libro de caja, una fila por mes.
3. Totaliza cada categoría de gasto a partir de tu hoja de gastos y anótala, dejando fuera de la tabla de gastos las compras de bienes de inversión.
4. Anota en su propia tabla las compras de bienes de inversión, los retiros y el dinero que hayas aportado al negocio, y completa la tabla de saldos con tus extractos bancarios, la caja y las listas de quién debe qué.
5. Los totales, el excedente y la variación de los saldos se calculan en la versión web y en el libro de Excel; en papel, suma cada tabla y resta.
6. Compara el resultado con el movimiento de tu banco durante el año antes de usarlo en tu declaración.

Formatos

• PDF para imprimir (A4 y carta)
• PDF rellenable con campos de formulario
• Versión en línea, guardada en tu navegador
• Libro de Excel / Google Sheets

La versión para imprimir está maquetada dentro de un recuadro que cabe en A4 y en carta, así que los dos archivos son idénticos y ninguno se escala. El PDF rellenable tiene campos de formulario de verdad. El libro de Excel usa solo fórmulas sencillas (SUMA, SI, CONTAR.SI y similares), así que se abre en Excel, LibreOffice y Google Sheets sin que nada falle, y cada celda calculada está en gris para que veas qué cifras se obtienen solas.

Cómo imprimirla

Descarga el archivo A4 o carta según el papel de tu impresora, ábrelo en un lector de PDF e imprímelo al 100 % —no con «ajustar a la página», que reduce el espacio para escribir—. Los dos archivos dejan un margen de 14 mm, suficiente para el borde que no imprimen las impresoras domésticas. Para imprimir la versión en línea con tus datos, usa el botón Imprimir esta hoja, que imprime solo la hoja y nada del resto de la página. Más sobre cómo imprimir.

Preguntas frecuentes

Criterio de caja o de devengo: ¿cuál uso?

El que usas para llevar tu contabilidad y que esté permitido para tu negocio según la normativa aplicable en tu país o región. Escríbelo arriba para que quien lea el resumen sepa si los ingresos son dinero cobrado o dinero facturado.

¿Por qué se separan las compras de bienes de inversión?

Los equipos y los vehículos suelen tratarse de forma distinta a los gastos corrientes, y el tratamiento depende de la normativa aplicable en tu país o región. Tenerlos en su propia columna evita que el excedente se distorsione y deja la lista preparada para quien se encargue de ella.

¿El excedente es lo mismo que el beneficio sujeto a impuestos?

No necesariamente. Son los ingresos menos los gastos tal como los has anotado. Los ajustes por uso personal, los bienes de inversión y la normativa aplicable en tu país o región pueden cambiar la cifra, así que tómala como punto de partida.

¿Cómo compruebo que el resumen cuadra?

Parte del saldo bancario al inicio del año, súmale los ingresos y las aportaciones de capital, réstale los gastos pagados, las compras de bienes de inversión y los retiros, y compara el resultado con el saldo final. Si hay diferencia, falta algo.