Libro de caja con saldo acumulado

Para quién es

Dinero que entra, dinero que sale y el saldo después de cada línea. El libro de caja parte del saldo inicial que anotas y va arrastrando el saldo hacia abajo, así puedes cotejar la cuenta del negocio con el extracto del banco cualquier día del mes.

Autónomos y freelancers que llevan ellos mismos una contabilidad por partida simple, y cualquiera que gestiona el negocio con una sola cuenta y quiere saber qué hay en ella sin entrar en el banco.

Qué te ayuda a controlar

• Todos los cobros y pagos del periodo, por orden de fecha
• La referencia y la categoría de cada línea, listas para los totales de fin de año
• El saldo después de cada línea, a partir de tu saldo inicial
• Las entradas, las salidas y el saldo final del periodo

Cómo usarla

1. Anota el nombre del negocio, la cuenta a la que corresponde la hoja, el periodo y el saldo inicial según tu último extracto o libro de caja.
2. Anota cada movimiento en su propia línea por orden de fecha, con una referencia como el número de factura, el número de recibo o la referencia bancaria.
3. Pon el importe en la columna de entradas o en la de salidas, nunca en las dos, y asígnale la categoría con la que lo totalizas a fin de año.
4. El saldo acumulado y los totales se calculan en la versión web y en el libro de Excel; en papel, suma o resta cada línea al saldo de la línea anterior.
5. Al final de cada mes compara el saldo final con el extracto del banco y anota cualquier diferencia antes de empezar la hoja siguiente.

Formatos

• PDF para imprimir (A4 y carta)
• PDF rellenable con campos de formulario
• Versión en línea, guardada en tu navegador
• Libro de Excel / Google Sheets

La versión para imprimir está maquetada dentro de un recuadro que cabe en A4 y en carta, así que los dos archivos son idénticos y ninguno se escala. El PDF rellenable tiene campos de formulario de verdad. El libro de Excel usa solo fórmulas sencillas (SUMA, SI, CONTAR.SI y similares), así que se abre en Excel, LibreOffice y Google Sheets sin que nada falle, y cada celda calculada está en gris para que veas qué cifras se obtienen solas.

Cómo imprimirla

Descarga el archivo A4 o carta según el papel de tu impresora, ábrelo en un lector de PDF e imprímelo al 100 % —no con «ajustar a la página», que reduce el espacio para escribir—. Los dos archivos dejan un margen de 14 mm, suficiente para el borde que no imprimen las impresoras domésticas. Para imprimir la versión en línea con tus datos, usa el botón Imprimir esta hoja, que imprime solo la hoja y nada del resto de la página. Más sobre cómo imprimir.

Preguntas frecuentes

¿Qué es la contabilidad por partida simple?

Cada movimiento se anota una sola vez, como entrada o como salida de dinero, en lugar de como un cargo y su abono correspondiente. Para muchos autónomos, un libro de caja bien llevado y con categorías es todo el registro del día a día.

¿Debo anotar el dinero del negocio y el personal en la misma hoja?

Limita el libro de caja a la cuenta que usas para el negocio. Si por ella pasan gastos personales, anótalos como retiros personales o como aportaciones, para que el saldo siga cuadrando con el banco.

¿Qué categorías debo usar?

Los conceptos que necesitarás totalizar a fin de año, que suelen coincidir con las casillas de tu declaración de impuestos o con los apartados que te pide tu asesor. La columna de categoría es de texto libre para que se ajuste a tu propia lista.

¿Cómo paso el saldo al mes siguiente?

Anota el saldo final de esta hoja como saldo inicial de la siguiente. El saldo acumulado parte de esa cifra, así los meses enlazan sin huecos.