Hoja de cálculo de previsión de flujo de caja

Para quién es

Cuándo podría faltar dinero. Anota lo que esperas que entre y salga en cada uno de los próximos doce meses, y la previsión arrastra el saldo hacia delante para que los meses justos aparezcan antes de llegar a ellos.

Autónomos y freelancers con ingresos irregulares, trabajo de temporada o un pago importante a la vista, y cualquiera que va a asumir un compromiso y quiere ver si el saldo del banco puede soportarlo.

Qué te ayuda a controlar

• Los cobros previstos por ventas y por otras fuentes cada mes
• Los pagos previstos por gastos, retiros personales y lo que apartas para impuestos
• El movimiento neto de cada mes y el saldo que se arrastra
• El saldo más bajo del año que viene

Cómo usarla

1. Anota el negocio, el mes en que empieza la previsión y el saldo actual del banco como saldo inicial.
2. En cada mes, anota las ventas que esperas cobrar en ese mes, no cuando las facturas, y cualquier otra entrada de dinero.
3. Anota los gastos que esperas pagar, lo que piensas retirar para ti y lo que quieres apartar para impuestos, con tus propias cifras.
4. El neto, el acumulado y el saldo final se calculan en la versión web y en el libro de Excel; en papel, pasa cada saldo final a la fila siguiente.
5. Busca el mes con el saldo final más bajo y decide ahora qué harías al respecto.
6. Actualiza la previsión cada mes con las cifras reales y avánzala un mes.

Formatos

• PDF para imprimir (A4 y carta)
• PDF rellenable con campos de formulario
• Versión en línea, guardada en tu navegador
• Libro de Excel / Google Sheets

La versión para imprimir está maquetada dentro de un recuadro que cabe en A4 y en carta, así que los dos archivos son idénticos y ninguno se escala. El PDF rellenable tiene campos de formulario de verdad. El libro de Excel usa solo fórmulas sencillas (SUMA, SI, CONTAR.SI y similares), así que se abre en Excel, LibreOffice y Google Sheets sin que nada falle, y cada celda calculada está en gris para que veas qué cifras se obtienen solas.

Cómo imprimirla

Descarga el archivo A4 o carta según el papel de tu impresora, ábrelo en un lector de PDF e imprímelo al 100 % —no con «ajustar a la página», que reduce el espacio para escribir—. Los dos archivos dejan un margen de 14 mm, suficiente para el borde que no imprimen las impresoras domésticas. Para imprimir la versión en línea con tus datos, usa el botón Imprimir esta hoja, que imprime solo la hoja y nada del resto de la página. Más sobre cómo imprimir.

Preguntas frecuentes

¿Es lo mismo que un presupuesto?

No. Un presupuesto dice lo que piensas ganar y gastar; una previsión de flujo de caja dice cuándo se mueve realmente el dinero. Un año con beneficios puede tener un mes en que la cuenta se queda sin fondos porque los clientes pagan tarde.

¿Qué va en la columna de impuestos?

Lo que pienses apartar o pagar a tu administración tributaria en ese mes. La hoja no incluye ningún tipo; calcula los importes a partir de tus propias cifras o con tu asesor.

¿Por qué la hoja muestra el saldo más bajo y no el mes?

El resumen da la cifra más baja; el mes es la fila en la que aparece esa cifra en la columna de saldo final. En papel, rodéala con un círculo para que destaque la próxima vez que actualices la previsión.

¿Qué precisión necesita?

La suficiente para actuar. Las cifras redondas y las estimaciones prudentes están bien; lo importante es actualizarla cada mes para que los doce meses siguientes se basen siempre en las últimas cifras reales.