Control del dinero apartado para impuestos

Para quién es

Aparta el dinero de los impuestos a medida que llega cada cobro. Tú eliges el porcentaje y, por cada cobro recibido, la hoja calcula lo que debería ir al fondo para impuestos, registra lo que realmente transferiste y lleva el saldo del fondo. Cualquier déficit frente a tu propio objetivo aparece en el resumen y no cuando llega la factura.

Autónomos y freelancers que cobran sin retenciones y liquidan sus impuestos más tarde, sobre todo quienes reciben ingresos irregulares de varios clientes.

Qué te ayuda a controlar

• Cada cobro recibido, de quién y cuándo
• El importe que hay que apartar según el porcentaje que has elegido
• Lo que realmente transferiste al fondo para impuestos y lo que salió de él
• El saldo del fondo después de cada anotación
• Cuánto va el fondo por detrás (o por delante) de tu propio objetivo

Cómo usarla

1. Anota el nombre del negocio, el año fiscal y el saldo inicial del fondo.
2. Anota tu propio porcentaje de reserva. Calcúlalo a partir de tus liquidaciones anteriores o pregunta a tu asesor; aquí no se sugiere ninguno.
3. Registra cada cobro el día en que llega: la fecha, quién pagó y el importe recibido.
4. Pasa dinero al fondo y anota lo que realmente transferiste; cuando pagues impuestos con el fondo, anótalo como pagado.
5. El importe a apartar, el acumulado y el saldo del fondo se calculan en la versión web y en el libro de Excel; en papel, multiplica y suma hacia abajo.
6. Revisa la cifra de déficit cada mes y completa el fondo antes de que crezca.

Formatos

• PDF para imprimir (A4 y carta)
• PDF rellenable con campos de formulario
• Versión en línea, guardada en tu navegador
• Libro de Excel / Google Sheets

La versión para imprimir está maquetada dentro de un recuadro que cabe en A4 y en carta, así que los dos archivos son idénticos y ninguno se escala. El PDF rellenable tiene campos de formulario de verdad. El libro de Excel usa solo fórmulas sencillas (SUMA, SI, CONTAR.SI y similares), así que se abre en Excel, LibreOffice y Google Sheets sin que nada falle, y cada celda calculada está en gris para que veas qué cifras se obtienen solas.

Cómo imprimirla

Descarga el archivo A4 o carta según el papel de tu impresora, ábrelo en un lector de PDF e imprímelo al 100 % —no con «ajustar a la página», que reduce el espacio para escribir—. Los dos archivos dejan un margen de 14 mm, suficiente para el borde que no imprimen las impresoras domésticas. Para imprimir la versión en línea con tus datos, usa el botón Imprimir esta hoja, que imprime solo la hoja y nada del resto de la página. Más sobre cómo imprimir.

Preguntas frecuentes

¿Qué porcentaje debo usar?

Depende de tus ingresos, tus gastos y la normativa aplicable en tu país o región, así que no se da ninguno. Muchas personas se basan en lo que supuso la liquidación del año anterior como proporción de lo que cobraron, y lo cambian cuando cambia su situación.

¿Por qué registrar la transferencia aparte del importe a apartar?

Porque a menudo son distintos. Puedes redondear hacia arriba, transferir cada semana en lugar de por cobro, o saltarte uno cuando andas justo de liquidez. Registrar los dos muestra el déficit con honestidad en lugar de dar por hecha la transferencia.

¿Cómo anoto el pago de los impuestos?

Regístralo en una línea aparte, en la columna de pagado y con la fecha, y deja en blanco las columnas de cobro. El saldo del fondo baja en ese importe y la hoja sigue a partir de ahí.

¿Los cobros que incluyen impuesto sobre las ventas van por el importe completo?

Anótalos como los contabilices. Si cobras impuesto sobre las ventas y lo ingresas aparte, muchas personas apartan esa parte por separado; consulta la normativa aplicable en tu país o región y mantén el mismo método todo el año.