Resumen anual de cobros y pagos

Para quién es

El dinero del año, resumido para la asamblea anual. Los cobros y los pagos se totalizan por categoría junto a las cifras del año anterior, los saldos de banco y caja se muestran al inicio y al final del año, y una cifra de comprobación confirma que ambos cuadran.

Tesoreros de pequeños clubes, organizaciones benéficas y grupos comunitarios que llevan un libro de caja y deben presentar un estado sencillo de fin de año a los socios o a un revisor independiente.

Qué te ayuda a controlar

• El dinero cobrado en el año, por categoría, junto al del año anterior
• El dinero pagado en el año, por categoría, junto al del año anterior
• La variación de cada línea de un año a otro
• Los saldos inicial y final de cada cuenta bancaria y de la caja
• Una comprobación de que el saldo final es igual al inicial más el movimiento

Cómo usarla

1. Escribe la organización, la fecha de cierre del ejercicio, quién lleva la tesorería y quién revisó las cuentas.
2. Suma cada categoría de cobros y pagos del libro de caja del año y anótala, junto con las cifras del año anterior tomadas del resumen anterior.
3. Anota el saldo inicial y final de cada cuenta bancaria y del efectivo en caja, según los extractos y el arqueo.
4. Los totales, las variaciones interanuales, el superávit o déficit y la comprobación de saldos se calculan en la versión para el navegador y en el libro de Excel.
5. Si la comprobación de saldos no da cero, busca la diferencia en el libro de caja antes de llevar el resumen a la asamblea anual.
6. Imprímelo para la reunión y archívalo con el libro de caja y los extractos bancarios.

Formatos

• PDF para imprimir (A4 y carta)
• PDF rellenable con campos de formulario
• Versión en línea, guardada en tu navegador
• Libro de Excel / Google Sheets

La versión para imprimir está maquetada dentro de un recuadro que cabe en A4 y en carta, así que los dos archivos son idénticos y ninguno se escala. El PDF rellenable tiene campos de formulario de verdad. El libro de Excel usa solo fórmulas sencillas (SUMA, SI, CONTAR.SI y similares), así que se abre en Excel, LibreOffice y Google Sheets sin que nada falle, y cada celda calculada está en gris para que veas qué cifras se obtienen solas.

Cómo imprimirla

Descarga el archivo A4 o carta según el papel de tu impresora, ábrelo en un lector de PDF e imprímelo al 100 % —no con «ajustar a la página», que reduce el espacio para escribir—. Los dos archivos dejan un margen de 14 mm, suficiente para el borde que no imprimen las impresoras domésticas. Para imprimir la versión en línea con tus datos, usa el botón Imprimir esta hoja, que imprime solo la hoja y nada del resto de la página. Más sobre cómo imprimir.

Preguntas frecuentes

¿Qué es una cuenta de cobros y pagos?

Un estado sencillo del dinero que entró y salió en un año, con los saldos al principio y al final. No tiene en cuenta lo que se debe ni lo que te deben. Que sea suficiente para tu grupo depende de la normativa aplicable en tu país o región.

¿Qué muestra la comprobación de saldos?

Los saldos iniciales más los cobros del año, menos los pagos, menos los saldos finales. Debe dar cero; cualquier otra cifra indica que falta algo en el libro de caja o en los saldos.

¿De dónde salen las cifras del año anterior?

Del resumen o las cuentas del año anterior tal como se presentaron en la asamblea anual. Si es el primer año, deja la columna en blanco y la columna de variación repetirá sin más la cifra de este año.

¿Hace falta que se revisen las cuentas?

Depende de tus estatutos, del tamaño de tu grupo y de la normativa aplicable en tu país o región. El campo de revisado por es para los grupos que recurren a un revisor o auditor; déjalo en blanco si no es tu caso.