Nachweis über Modernisierungen und Baumaßnahmen

Für wen es gedacht ist

Die größeren Arbeiten, getrennt von den laufenden Reparaturen. Jede Zeile hält fest, was gemacht wurde, von wem, wann es fertig war und was es gekostet hat – gekennzeichnet als Modernisierung oder Reparatur, damit man beides auch Jahre später noch auseinanderhalten kann.

Für Vermieter, die irgendwann verkaufen wollen, für Eigentümer, die ein Objekt zwischen zwei Mietverhältnissen aufwerten, und für alle, deren Steuerberater gefragt hat, welche Ausgaben des letzten Jahres Investitionen waren.

Was Sie damit im Blick behalten

• Jede größere Arbeit am Objekt, mit dem Datum der Fertigstellung
• Wer sie ausgeführt hat und die Rechnungsnummer, um sie wiederzufinden
• Was jede Arbeit gekostet hat und was die Modernisierungen allein ausmachen
• Ob Rechnung, Garantie und Bescheinigungen noch vorliegen
• Eine datierte Geschichte des Gebäudes für Verkauf, Wertermittlung oder Versicherung

So verwenden Sie es

1. Tragen Sie oben das Objekt, den Eigentümer, das Kaufdatum und die Währung ein, in der Sie erfassen.
2. Legen Sie eine Zeile an, wenn eine Arbeit abgeschlossen ist, nicht wenn sie beauftragt wird – so sind die Daten aussagekräftig.
3. Beschreiben Sie die Arbeit schlicht – was ersetzt, was ergänzt, was belassen wurde – und notieren Sie den Handwerker und die Rechnungsnummer.
4. Tragen Sie die Kosten laut Rechnung ein und wählen Sie, ob die Zeile eine Modernisierung, eine Reparatur oder ein Ersatz ist; die Modernisierungsspalte greift die erste Art heraus und summiert sie.
5. Kreuzen Sie „Belege“ erst an, wenn Sie Rechnung, Garantie oder Bescheinigung tatsächlich haben, und notieren Sie in den Notizen, wo sie liegen.
6. Bewahren Sie das Blatt auf, solange Ihnen das Objekt gehört – wie all das beim Verkauf behandelt wird, bestimmen die Vorschriften vor Ort, und die Zahlen müssen so oder so vorhanden sein.

Formate

• PDF zum Ausdrucken (A4 und US-Letter)
• Ausfüllbares PDF mit Formularfeldern
• Online-Version, gespeichert in Ihrem Browser
• Excel-Datei / Google Sheets

Die Druckfassung ist in einem Rahmen gesetzt, der auf A4 und auf US-Letter passt. Beide Dateien sind daher identisch, und keine wird skaliert. Das ausfüllbare PDF hat echte Formularfelder. Die Excel-Datei verwendet nur einfache Formeln (SUMME, WENN, ZÄHLENWENN und ähnliche). Sie lässt sich daher in Excel, LibreOffice und Google Sheets fehlerfrei öffnen, und jede berechnete Zelle ist grau, damit Sie sehen, welche Werte sich von selbst ergeben.

So drucken Sie es aus

Laden Sie die Datei für A4 oder US-Letter passend zum Papier in Ihrem Drucker herunter, öffnen Sie sie in einem PDF-Programm und drucken Sie sie in 100 % Größe, nicht mit „An Seite anpassen“, denn das verkleinert den Platz zum Schreiben. Beide Dateien lassen einen Rand von 14 mm, genug für den Bereich, den Drucker für zu Hause nicht bedrucken. Um die Online-Version mit Ihren Daten zu drucken, verwenden Sie die Schaltfläche Dieses Blatt drucken; sie druckt nur das Blatt und nichts vom Rest der Seite. Mehr zum Drucken.

Häufige Fragen

Was ist der Unterschied zwischen einer Modernisierung und einer Reparatur?

Grob gesagt stellt eine Reparatur den alten Zustand wieder her, während eine Modernisierung das Objekt besser oder größer macht als vorher – wo die Grenze steuerlich verläuft, bestimmen jedoch die Vorschriften am Ort des Objekts, und dieses Blatt zieht sie nicht für Sie. Halten Sie fest, was gemacht wurde, und überlassen Sie die Einordnung dem, der Ihre Steuererklärung erstellt.

Warum zählt die Modernisierungsspalte nur einige Zeilen?

Sie erfasst die Zeilen, die Sie als Modernisierung gekennzeichnet haben, und summiert sie getrennt vom Rest, sodass sich beide Zahlen ohne Sortieren ablesen lassen.

Wie lange sollte ich den Nachweis aufbewahren?

Solange Ihnen das Objekt gehört, und so lange nach einem Verkauf, wie Unterlagen vor Ort aufbewahrt werden müssen. Das Blatt ist klein – teuer wird es, wenn die Belege verloren gehen, auf die es verweist.

Ersetzt er das Wartungsprotokoll?

Nein. Routinereparaturen gehören ins Wartungsprotokoll; dieser Nachweis ist für Arbeiten, die groß genug sind, dass bei einem Verkauf, einer Umschuldung oder einem Versicherungsfall jemand danach fragt.

Was ist mit Arbeiten, die der Eigentümer selbst erledigt?

Legen Sie eine Zeile mit den Materialkosten an und tragen Sie sich selbst als Ausführenden ein. Notieren Sie den Zeitaufwand in der Notizspalte, wenn Sie ihn festhalten möchten – das Blatt setzt keinen Wert dafür an.