Protokoll der Einnahmen und Erstattungen des Nachlasses

Für wen es gedacht ist

Geld, das in den Nachlass fließt, Posten für Posten. Erstattungen, letzte Lohnzahlungen, Guthaben aufgelöster Konten und Verkaufserlöse haben je eine eigene Spalte. So stehen die Summen nach Art für die Nachlassabrechnung bereit, und alles noch Unbestätigte fällt sofort auf.

Testamentsvollstrecker und Nachlassverwalter, die Forderungen des Nachlasses einziehen und nachweisen müssen, woher jeder Betrag stammt und wohin er gezahlt wurde.

Was Sie damit im Blick behalten

• Jeder eingegangene Betrag, von wem und wann
• Summen für Erstattungen, Kontoguthaben, Verkaufserlöse und sonstige Einnahmen
• Auf welches Konto jede Zahlung ging
• Posten, für die noch ein Bestätigungsschreiben oder Kontoauszug fehlt
• Die Gesamteinnahmen des Zeitraums

So verwenden Sie es

1. Tragen Sie den Namen des Nachlasses, den Testamentsvollstrecker und den Zeitraum des Protokolls ein.
2. Geht Geld ein, tragen Sie Datum, Absender und eine etwaige Referenz ein und schreiben den Betrag in die Spalte seiner Art.
3. Notieren Sie, auf welches Konto gezahlt wurde, und haken Sie „Bestätigt“ ab, sobald ein Schreiben oder Kontoauszug den Eingang belegt.
4. Die Summen nach Art und die Gesamtsumme werden im Browser und in der Excel-Datei berechnet; auf Papier addieren Sie jede Spalte.
5. Übernehmen Sie die Summen in Ihre Nachlassabrechnung und beginnen Sie für jeden Zeitraum ein neues Blatt, wenn sich die Abwicklung hinzieht.

Formate

• PDF zum Ausdrucken (A4 und US-Letter)
• Ausfüllbares PDF mit Formularfeldern
• Online-Version, gespeichert in Ihrem Browser
• Excel-Datei / Google Sheets

Die Druckfassung ist in einem Rahmen gesetzt, der auf A4 und auf US-Letter passt. Beide Dateien sind daher identisch, und keine wird skaliert. Das ausfüllbare PDF hat echte Formularfelder. Die Excel-Datei verwendet nur einfache Formeln (SUMME, WENN, ZÄHLENWENN und ähnliche). Sie lässt sich daher in Excel, LibreOffice und Google Sheets fehlerfrei öffnen, und jede berechnete Zelle ist grau, damit Sie sehen, welche Werte sich von selbst ergeben.

So drucken Sie es aus

Laden Sie die Datei für A4 oder US-Letter passend zum Papier in Ihrem Drucker herunter, öffnen Sie sie in einem PDF-Programm und drucken Sie sie in 100 % Größe, nicht mit „An Seite anpassen“, denn das verkleinert den Platz zum Schreiben. Beide Dateien lassen einen Rand von 14 mm, genug für den Bereich, den Drucker für zu Hause nicht bedrucken. Um die Online-Version mit Ihren Daten zu drucken, verwenden Sie die Schaltfläche Dieses Blatt drucken; sie druckt nur das Blatt und nichts vom Rest der Seite. Mehr zum Drucken.

Häufige Fragen

Was zählt als Einnahme des Nachlasses?

Alles, was nach dem Todesfall an den Nachlass gezahlt wird: Erstattungen von Rechnungen oder Beiträgen, letztes Gehalt oder letzte Rente, Guthaben aufgelöster Konten und Erlöse aus dem Verkauf von Hausrat, Fahrzeugen oder Immobilien. Unter „Sonstiges“ fällt alles, was nicht passt.

Warum wird der Betrag auf Spalten nach Art verteilt?

Steht jeder Betrag in der Spalte seiner Art, ergibt sich ohne Sortieren eine Summe pro Art – so sind Nachlassabrechnungen oft aufgebaut. In jeder Zeile wird nur eine dieser Spalten ausgefüllt.

Ist das dasselbe wie das Kontobuch für das Nachlasskonto?

Nein. Das Kontobuch erfasst jede Bewegung auf dem Konto, Eingänge wie Ausgänge. Dieses Protokoll betrachtet nur eingehendes Geld, nach Herkunft und Art, und ob jeder Posten schriftlich bestätigt ist.

Sagt es, wie Einnahmen des Nachlasses besteuert werden?

Nein. Es enthält keine Steuersätze oder Regeln. Tragen Sie die Beträge hier ein und prüfen Sie, wie Einnahmen eines Nachlasses in Ihrem Land oder Ihrer Region behandelt werden, oder fragen Sie eine fachkundige Beratung.