Libro de la cuenta bancaria de la herencia

Para quién es

Cada céntimo que entra y sale de la cuenta de la herencia. Cada línea recoge la fecha, el concepto, la referencia y el importe, y el saldo acumulado parte del saldo inicial que anotas, para poder cotejar el libro con el extracto bancario en cualquier momento.

Albaceas y administradores que llevan una cuenta aparte para una herencia y necesitan un registro claro que mostrar a los beneficiarios cuando se liquide.

Qué te ayuda a controlar

• Cada cobro y pago, con su fecha y referencia
• Un saldo acumulado para cotejar con el extracto bancario
• El total de dinero que entra y el total que sale
• El saldo final, listo para las cuentas finales de la herencia
• Qué comprobante se guarda de cada línea y dónde

Cómo usarla

1. Escribe el nombre de la herencia, el nombre de la cuenta, el banco, la fecha de apertura y el saldo inicial.
2. Anota cada movimiento por orden de fecha: qué fue, la referencia del extracto y el importe que entra o sale.
3. Dale a cada línea una categoría, como bien cobrado, deuda pagada o gasto, y anota el comprobante que guardaste, como una carta, una factura o un recibo.
4. El saldo acumulado y los totales se calculan en la versión en línea y en el libro de Excel; en papel, suma o resta cada línea del saldo anterior.
5. Coteja el saldo con cada extracto bancario cuando llegue y guarda el libro con los papeles de la herencia para las cuentas finales.

Formatos

• PDF para imprimir (A4 y carta)
• PDF rellenable con campos de formulario
• Versión en línea, guardada en tu navegador
• Libro de Excel / Google Sheets

La versión para imprimir está maquetada dentro de un recuadro que cabe en A4 y en carta, así que los dos archivos son idénticos y ninguno se escala. El PDF rellenable tiene campos de formulario de verdad. El libro de Excel usa solo fórmulas sencillas (SUMA, SI, CONTAR.SI y similares), así que se abre en Excel, LibreOffice y Google Sheets sin que nada falle, y cada celda calculada está en gris para que veas qué cifras se obtienen solas.

Cómo imprimirla

Descarga el archivo A4 o carta según el papel de tu impresora, ábrelo en un lector de PDF e imprímelo al 100 % —no con «ajustar a la página», que reduce el espacio para escribir—. Los dos archivos dejan un margen de 14 mm, suficiente para el borde que no imprimen las impresoras domésticas. Para imprimir la versión en línea con tus datos, usa el botón Imprimir esta hoja, que imprime solo la hoja y nada del resto de la página. Más sobre cómo imprimir.

Preguntas frecuentes

¿Para qué llevar un libro si el banco envía extractos?

Los extractos muestran importes, pero no a qué corresponde cada uno. El libro añade el motivo, la categoría y el comprobante guardado, que es lo que preguntarán los beneficiarios y cualquiera que revise las cuentas de la herencia.

¿Cómo se calcula el saldo acumulado?

El saldo inicial que anotas arriba, más cada importe que entra y menos cada importe que sale hasta esa línea. La columna de neto acumulado muestra el movimiento desde que se abrió la cuenta.

¿Qué categorías debo usar?

Las que se ajusten a la herencia. Las habituales son bienes cobrados, deudas pagadas, funeral, honorarios profesionales, gastos de la herencia y repartos, pero la columna es de texto libre para que coincida con tus propias cuentas finales.

¿La hoja indica qué puede pagar un albacea desde la cuenta?

No. Registra lo que ocurrió y no da orientación legal. Qué puede pagar un albacea, y en qué orden, depende del testamento y de la normativa aplicable en tu país o región, así que consulta con un abogado o con la autoridad competente.