Resumen de ingresos y gastos del año fiscal

Para quién es

Una página para llevar al asesor o tener al lado al hacer la declaración. Los ingresos se anotan por fuente, con lo ya retenido en origen aparte; los gastos, por categoría. La hoja suma ambos y muestra la diferencia. No contiene ningún tipo impositivo, mínimo exento ni umbral: eso lo fija tu propia administración tributaria.

Quien presenta su propia declaración, quien tiene ingresos de más de una fuente y los hogares que reúnen las cifras del año antes de entregárselas a la persona que se encargará de presentarla.

Qué te ayuda a controlar

• Cada fuente de ingresos del año fiscal, con la cifra bruta
• Lo que ya se retuvo en origen y el neto que te llegó
• Los gastos agrupados por categoría, con la referencia del recibo o del registro
• Los totales de ingresos, retenciones y gastos
• Ingresos menos gastos, en una sola cifra para trasladar

Cómo usarla

1. Escribe el año fiscal tal como lo define tu administración tributaria, el nombre de la persona a quien corresponden las cifras y la fecha en que las preparaste.
2. Anota cada fuente de ingresos con el importe bruto y lo que se descontó antes de que te llegara; la columna del neto se calcula sola.
3. Anota los gastos por categoría, con una breve descripción y la referencia del recibo, la factura o el registro del que salen.
4. Incluye solo los gastos que acepte tu administración tributaria: la hoja no opina sobre qué es deducible ni puede hacerlo.
5. Consulta los totales al pie y en el resumen; en papel, suma cada columna y resta.
6. Guarda los recibos y extractos originales con la hoja: el resumen es una portada, no un sustituto de ellos.

Formatos

• PDF para imprimir (A4 y carta)
• PDF rellenable con campos de formulario
• Versión en línea, guardada en tu navegador
• Libro de Excel / Google Sheets

La versión para imprimir está maquetada dentro de un recuadro que cabe en A4 y en carta, así que los dos archivos son idénticos y ninguno se escala. El PDF rellenable tiene campos de formulario de verdad. El libro de Excel usa solo fórmulas sencillas (SUMA, SI, CONTAR.SI y similares), así que se abre en Excel, LibreOffice y Google Sheets sin que nada falle, y cada celda calculada está en gris para que veas qué cifras se obtienen solas.

Cómo imprimirla

Descarga el archivo A4 o carta según el papel de tu impresora, ábrelo en un lector de PDF e imprímelo al 100 % —no con «ajustar a la página», que reduce el espacio para escribir—. Los dos archivos dejan un margen de 14 mm, suficiente para el borde que no imprimen las impresoras domésticas. Para imprimir la versión en línea con tus datos, usa el botón Imprimir esta hoja, que imprime solo la hoja y nada del resto de la página. Más sobre cómo imprimir.

Preguntas frecuentes

¿Esto me dice cuánto impuesto debo pagar?

No. Suma lo que ganaste y lo que gastaste, y nada más. Los tipos, las deducciones, los umbrales y lo que cuenta como gasto deducible los fija tu administración tributaria, y cambian según el país y el año.

¿Qué fechas abarca el año fiscal?

Las que correspondan donde vives: cambian de un país a otro. Escribe el periodo en el campo de arriba y usa ese mismo periodo en toda la hoja.

¿Qué va en la columna de retenciones?

Todo lo que se descontó antes de que te llegara el dinero, como el impuesto retenido por un empleador o una plataforma. Anótalo tal como aparece en el extracto o la nómina; la columna del neto lo resta del bruto.

¿Basta con esto para hacer la declaración?

Es un resumen para trabajar, no un sustituto de los registros que lo respaldan. Guarda los recibos, las facturas y los extractos, y comprueba qué te exige conservar tu administración tributaria y durante cuánto tiempo.

¿Puede usarlo un negocio?

Para unas cifras muy sencillas, sí. A un negocio con muchas operaciones le conviene más un libro de cuentas que se lleve durante todo el año; esta hoja es una página de resumen de fin de año.